ISA 계좌 장단점

ISA(Individual Savings Account) 계좌는 다양한 금융상품에 투자하면서 세제 혜택을 받을 수 있는 만능 통장으로 알려져 있습니다. 아래에서는 ISA 계좌의 주요 장점과 단점을 자세히 살펴보겠습니다.

ISA 계좌의 장점

비과세 혜택
- 비과세 한도: ISA 계좌에서 발생한 수익 중 일반형은 최대 200만 원, 서민형·농어민형은 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- 저율 분리과세: 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다. 이는 일반 계좌에서 배당소득세 15.4%를 부담하는 것에 비해 유리합니다.
손익 통산
- ISA 계좌에서는 이익과 손실을 합산하여 순이익에 대해서만 과세합니다. 예를 들어, 한 종목에서 1,000만 원의 이익이 발생하고 다른 종목에서 300만 원의 손실이 발생했다면, 순이익 700만 원에 대해서만 과세됩니다.
다양한 투자상품 관리
- 중개형 ISA 계좌를 통해 국내 상장주식, ETF, 펀드, ELS, RP 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있어 포트폴리오 구성에 유리합니다.
연금전환 추가 세액공제
- ISA 계좌의 가입기간 3년을 채운 후 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 전환하면, 전환 금액의 10%(최대 300만 원)에 대한 세액공제를 받을 수 있습니다.

ISA 계좌 총 정리 (feat. 제발 이건 하지마요)

ISA 계좌 장단점 모든 걸 정리해줄게요 | ETF 전자책 100% 무료 - 모두에게 공유합니다! 안녕하세요, 희찬입니다. 최근 절세 상품인 ISA 계좌 가입이 꾸준히 증가하는 추세인데요. 하지만 여전히 모르

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의무 가입 기간
- 비과세 혜택을 받기 위해서는 최소 3년간 계좌를 유지해야 합니다. 3년 이내에 해지할 경우, 그동안 받은 세제 혜택을 반환해야 하며, 15.4%의 이자 소득세가 부과됩니다.
해외 주식 직접 투자 불가
- ISA 계좌를 통해 해외 주식에 직접 투자할 수 없습니다. 다만, 국내 상장된 해외 주식 관련 ETF 등을 통해 간접 투자는 가능합니다.
중도 인출 시 세금 부과
- 의무 가입 기간 내에 중도 인출은 원금 범위 내에서 가능하지만, 수익금 인출 시 세금이 부과되며, 세제 혜택을 받을 수 없습니다.
납입 한도 제한
- 연간 납입 한도가 2,000만 원으로 제한되어 있어, 더 큰 금액을 투자하고자 하는 투자자에게는 제약이 될 수 있습니다.

ISA 계좌는 세제 혜택과 다양한 투자상품 접근성을 제공하여 투자자들에게 유리한 금융상품입니다. 그러나 의무 가입 기간, 투자 제한 등 단점도 존재하므로, 개인의 투자 목적과 상황을 고려하여 신중하게 선택하는 것이 중요합니다.